去年11月25日，个人养老金制度在36个先行城市（地区）正式启动实施，迄今已接近一年。近日，广州、青岛、深圳等地披露了个人养老金账户开户情况。

  整体来看，个人养老金账户开立数量不断增长。业内人士表示，个人养老金制度处于起步阶段，未来还有较大发展空间，可从税收优惠、产品供给、优化服务等方面进行进一步的探索和创新。

  账户开立数量不断增长

  11月20日，广州市召开先行实施个人养老金一周年总结暨集中宣传月启动会。据相关负责人介绍，广州市个人养老金开户已达323万，居全国前列。

  除广州市之外，还有部分地区披露个人养老金账户开立情况，整体来看，账户开立数量不断增长。在11月17日青岛市政府办公厅、市政府新闻办联合召开的“感受身边变化共享城市美好”主题系列新闻发布会（第四场）上，青岛市委组织部副部长，青岛市人力资源和社会保障局党组书记、局长刘学俊介绍，青岛市已有133.6万人开立个人养老金账户，缴存户数34万，缴存金额达到4亿元。

  此外，截至2023年10月底，广东省先行地区（省直、广州、深圳）已开通个人养老金账户逾600万户；截至2023年9月底，深圳市个人养老金开户已达279.69万。

  北京社科院副研究员王鹏认为，个人养老金制度的实施，推动了我国养老保障体系的建设，提高了养老保障水平。中央财经大学证券期货研究所研究员、内蒙古银行研究发展部总经理杨海平表示，个人养老金制度实施至今，个人养老金制度和相关基础设施均得到了检验，为后续发展奠定了良好基础。

  投资者期待更多优惠

  个人养老金制度启动实施近一年以来，投资者期待更多优惠。业内人士认为，税收优惠力度不够、用户对个人养老金制度不够了解、产品流动性等因素影响投资者的缴存热情。

  招联首席研究员董希淼认为，通过个人养老金账户进行投资，可以享受税收递延和优惠政策，但目前优惠力度并不大，个人养老金账户年度投资上限是12000元，对一部分群体而言没有吸引力。去年以来，受多种因素影响，有部分养老基金、理财产品出现负收益，这也在一定程度上影响投资者的投资意愿。

  当前，除个人养老金参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形外，参加人不得提前支取资金。这一条件影响产品流动性，使得部分投资者处于观望状态。

  投资者小陈表示，个人养老金产品投资期限太长，担心未来出现急需用钱但取不出来的情况，自己开了户但未缴存资金。购买了个人养老金基金产品的王女士希望产品能设立分红机制，使部分投资收益落袋为安。

  记者调研发现，部分投资者对个人养老金制度的了解仍较少。有投资者告诉记者，自己不了解个人养老金制度，目前也暂未有开户想法。另有投资者表示，自己开立个人养老金账户主要是因为银行推出了开户送福利活动，后续没有缴存资金和购买产品。

  需进一步探索产品创新

  业内人士认为，个人养老金制度处于起步阶段，未来还有较大发展空间，可从税收优惠、产品供给、优化服务等方面进行探索和创新。

  “下一步应进一步优化调整个人养老金制度。财政税务部门、金融管理部门应该在税收优惠、产品准入等方面采取更多的支持政策。”董希淼建议，对个人养老金产品实施税收递延政策后，整体税率还可以进一步降低；对年收入6万元以下的人群，通过个人养老金账户投资如何享受税收优惠还应进一步采取措施。同时，个人养老金账户的投资上限还可以适当调整等。

  个人养老金产品也亟待进一步丰富。兴银理财有关负责人表示，个人养老金制度为投资养老提供政策支持，为完善我国多层次养老保障体系提供顶层设计。理财公司在养老理财和养老金理财上，独具特色和优势，应当充分发挥综合优势，充分参与多元主体参与、多产品供给、适应多样化需求的养老金融发展格局。