[ 《办法》设置了九项评级要素，其中包括资本充足（15%）、资产质量（15%）、公司治理与管理质量（20%）、盈利状况（5%）、流动性风险（15%）、市场风险（10%）、数据治理（5%）、信息科技风险（10%）、机构差异化要素（5%）。 ]

  [ 正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为S级，不参加当年监管评级。 ]

  [ 《办法》将原“管理质量”要素修改为“公司治理与管理质量”，占比为20%，为九项要素中占比最高。 ]

  数值越大风险越大，商业银行监管评级办法出炉。

  近日，为加强商业银行风险监管，完善商业银行同质同类比较和差异化监管，合理分配监管资源，银保监会发布《商业银行监管评级办法》（下称《办法》），从总体上对银行机构监管评级工作进行规范。

  《办法》设置了公司治理与管理质量等九项要素，将监管评级结果分为1至6级和S级，并强调根据银行评级级别的高低，要求监管机构采取相应强度的监管措施和行动，对评级较差银行要及时采取风险纠正措施，注重“早期介入”。

  记者了解到，现行规则自2014年实施以来，在加强商业银行综合风险评估、完善差异化监管等方面发挥了重要作用。

  银保监会相关负责人表示，近年来，商业银行业务模式、风险特征、外部环境及监管重点发生显著变化，现行监管评级规则已不能完全适应监管工作需要，在评级流程、管理机制、内容方法和结果运用方面存在一定不足，亟待进行更新和完善。出台更为完备的商业银行监管评级规则，充分反映当前银行风险特征和监管重点，增强监管评级工作的规范性和准确性，强化监管评级结果运用，引导商业银行进一步加强风险管理，既有必要性又有紧迫性。

  设置九项评级要素

  具体来看，《办法》设置了九项评级要素，其中包括资本充足（15%）、资产质量（15%）、公司治理与管理质量（20%）、盈利状况（5%）、流动性风险（15%）、市场风险（10%）、数据治理（5%）、信息科技风险（10%）、机构差异化要素（5%）。

  值得关注的是，《办法》将原“管理质量”要素修改为“公司治理与管理质量”，占比为20%，为九项要素中占比最高。同时，新增“数据治理”要求。

  招联金融首席研究员董希淼对记者表示，这充分体现了监管部门对商业银行公司治理的高度重视。新增“数据治理”要素也表明，下一步监管部门将加大数据治理监管力度，提高商业银行数据真实性、准确性、完整性，并以此作为评判银行风险管理状况的基础。

  对于新增“机构差异化要素”这项内容，董希淼称，此前在《系统重要性银行评估办法》等文件中已经初步体现差异化监管的原则，此次新增“机构差异化要素”，有助于进一步实施差异化监管。

  银保监会相关负责人指出，《办法》设置九项评级要素，结合当前银行风险特征和监管重点，对评级要素作了以下优化：一是突出公司治理的作用，将“管理质量”要素修改为“公司治理与管理质量”，加大对银行机构公司治理状况的监管关注，引导银行将改进公司治理作为防范化解风险的治本之策；二是强调数据治理的重要性，增加“数据治理”要素，把数据真实性、准确性、完整性作为评判银行风险管理状况的基础性因素，加大数据治理监管力度；三是合理体现机构差异化状况，增加“机构差异化要素”，充分反映不同类型银行机构的风险特征，据此实施差异化监管。

  分6级，数值越大风险越大

  在评级结果上，将基于分数分为六个等级并新增S级。《办法》提出，商业银行监管评级结果分为1~6级和S级，其中，1级进一步细分为A、B两个档次，2~4级进一步细分为A、B、C三个档次。评级结果为1~6级的，数值越大反映机构风险越大，需要越高程度的监管关注。正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为S级，不参加当年监管评级。

  比如，当银行无法正常经营，出现信用危机，严重影响银行消费者和其他客户合法权益及金融秩序稳定的，监管评级结果应为5级或6级。

  “监管评级是非现场监管的核心环节，监管评级结果作为对各家银行风险的综合评价，是监管机构科学制定监管规划、合理配置监管资源、有效实施监管措施的主要依据。”上述负责人表示。

  在监管措施设置方面，银保监会有关部门负责人介绍，《办法》根据银行评级级别的高低，按照监管投入逐步加大的原则，要求监管机构采取相应强度的监管措施和行动。既要关注评级较好银行可能存在的弱点和风险苗头，加大监管跟踪和风险提示；也要对评级较差银行及时采取风险纠正措施，注重“早期介入”，避免风险恶化、蔓延，防止风险隐患演变为严重问题；而对于已经出现信用危机、严重影响银行消费者和其他客户合法权益及金融秩序稳定的银行，则应稳妥制定实施风险处置方案，根据具体情况，按程序依法安排重组、实行接管或实施市场退出。

  当然，《办法》还设置了评级结果级别限制规定和动态调整机制。评级结果动态调整机制即，在年度评级之间，对于风险或管理状况发生重大变化的银行，监管机构在充分事前评估、制定完善工作方案的基础上，可按照规定程序对银行最近一次监管评级结果进行动态调整，增强监管评级的时效性和敏感度，为及时、有效采取相应监管措施提供依据。

  董希淼认为，限制规定和动态调整机制有助于增强评级的时效性和敏感度。但限制规定和动态调整的相关条款比较原则，弹性较大，应进一步细化，提高严肃性和确定性，并建立被限定或被调整银行的申诉机制。